高新技术企业认定申报实操中—如何确定所属高新技术领域的方法研究

北京用和项目支持部主要负责全国高新政策追踪，对全国各省市的高新认定或者资金项目进行研究，并进行数据分析等。本文摘自用和项目支持部编撰的《高新技术企业认定申报实操中—如何确定所属高新技术领域的方法研究》一文。

作者：用和项目支持部 王艳、贾素珍、李鹏双   

编辑：市场运营部 周雪茹

一、课题名称： 

高新技术企业认定申报实操中—如何确定所属高新技术领域的方法研究 

二、课题摘要

企业在申报高新技术企业时，都会十分注重创新能力评分，企业会先根据高 新政策要求（四项评分标准）进行自评，但评分只是结果，怎样能够有效获得分 数，则是需要对高新领域予以特别重视。实践中，很多企业或服务机构对“确定 高新领域”是不重视的，认为“领域不重要”、“差不多就行”等，这些都是非 常大的错误认知和误区。通过笔者多年的实践研究，发现并得出一个结论：“领 域”是方向。试想一下，如果方向都搞错了，方案能通过吗？

方案能获得有效分 数吗？ 所以，通过本文，可以帮助读者了解“怎样确定领域”，帮助读者走出“不 重视高新领域”的误区，并通过对高新技术领域政策的解读及实操判断方法，帮 助让企业找对侧重点，通过有效方法选择合适的领域，为后续方案设计和制定把握对方向。

三、研究背景

随着国家对于高新技术企业的支持力度不断加大，越来越多的企业都已经是 高新技术企业或正在申报高新技术企业，各地政府针对新认定企业或者是重新认 定的企业也有不同程度的政府补贴，无疑加大了企业申报的积极性。但是随着高 新数量的增加，科技部进行逐级放权，加大审核力度，具体体现在抽查比例的提 高，走访率提高，退回、取消高新企业证书数量增加，这就说明企业的质量需要 越来越高，也充分反映了高新认定申报难度系数的增加。

企业在申报高新技术企业时，都会十分注重创新能力评分，企业会先根据高新政策要求（四项评分标准）进行自评，但除了评分之外，还有一项申报条件必 须引起注意，那就是申报时高新技术领域的选择。根据高新技术企业申报的领域 可以明确企业业务发展范围。如果领域选择发生错误，将会直接影响到高新技术 企业申报的防线、思路及其通过率。甚至于可以说，在高新技术企业申报过程中， 领域具有“一票否决权”，企业一旦选错领域，就错失了一次申报机会。因此， 领域的匹配在企业申报高新技术企业过程中起着极为重要的作用。

四、研究方法

案例法、文献研究法、信息研究法、观测方法

五、研究内容 

（一）高新认定企业中高新技术领域的重要性研究 

1.高新技术领域

国家重点支持的高新技术领域包含 8 个一级领域，42 个二级领域，236 个三级领域。 一级领域分别为：电子信息、生物与新医药、航空航天、新材料、高技术服务、新能源 与节能、资源与环境、先进制造与自动化。

2. 高新认定企业申报时涉及高新技术领域研究分析 

1) 政策中涉及高新领域内容 

A. 高新技术企业是指：

在《国家重点支持的高新技术领域》内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业 核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在中国境内（不包括港、澳、台地区）注 册的居民企业。

B. 高新技术产品（服务）与主要产品（服务） 

高新技术产品（服务）是指对其发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高 新技术领域》规定范围的产品（服务）。

C. 高新技术产品（服务）收入 

高新技术产品（服务）收入是指企业通过研发和相关技术创新活动，取得的产品（服务） 收入与技术性收入的总和。对企业取得上述收入发挥核心支持作用的技术应属于《技术领域》 规定的范围。 2) 高新认定企业实操中涉及高新领域内容 A. 注册信息表

B. 企业主要情况表

C. 企业研究开发活动情况表

D. 上年度高新技术产品（服务）情况表

3. 高新技术企业认定评审中高新领域选择影响分析 

1) 2022 年北京市部分区部分批次未通过高新认定企业原因研究分析

2) 2022年北京市部分区未通过高新认定企业原因对比研究

小结：

1.高新认定政策载明只有在国家重点支持的高新技术领域内的企业，才有 可能成功认定高新技术企业，也就是说，技术领域是具有一票否决权的。并且企 业的主要产品（服务）、高新技术产品（服务）及高新技术产品（服务）收入均 需在《国家重点支持的高新技术领域》内。

2. 在高企申报材料中，有四处含有领域，三处需要手动选择填写，分别是： 第一、企业注册信息；第二、企业研究开发活动情况表（RD 表）；第三、上年 度高新技术产品（服务）情况表（PS 表）这 3 部分，说明都需要属于的高新技 术领域范围，这 3 个模块需要关联高新技术领域。

3. 通过 2022 年部分区不通过原因进行分析并总结出 3 大原因：分别为研 究开发费用归集不符、领域与企业产品不符、综合创新能力不足，也再次充分证 明高新技术领域选择的重要性。

（二）高新认定企业申报中影响高新技术领域选择的六大大因素

（三）高新认定企业所属高新技术领域解读及实操判断方法

1.高新技术领域实操判断方法

第一步：先了解高新技术领域 8 个一级领域定义，其次要了解每个领域下适用 的企业范围，最后要注意在高新技术企业认定中，必须确定到三级领域，准确度会更高，贴合度更强； 

第二步：将企业主营产品及未来发展方向作为企业所属行业判断标准，并结合企 业影响领域的 6 大因素，作为所属高新技术领域的判断标准； 

第三步：进行领域匹配选择。

2. 高新技术领域判断注意事项 

1）一般情况下一个企业只能选择一个一级领域，除非企业发生重大业务变 更，需要涉及 1 个以上的领域选择，研发项目情况表需根据企业业务内容变更前 后变化进行领域确认；近一年收入，需要根据变更后业务进行大领域确认。 

2）部分企业业务技术涉及范围较广，可能涉及多个二级或三级领域，该类 企业需要选择最贴合企业，不宜超过 2 个二级领域。 

3）有的二级领域较为相似，但是企业选择时需详细解读三级领域，它们的 服务内容或者技术侧重点有细微变化，容易被忽视从而导致领域贴合度不强。 

3. 国家重点支持的 8 大高新技术领域实操判断建议 

1）电子信息（包含 8 个二级领域 73 个三级小领域） 

电子信息：是指通过电子技术手段进行传输、处理、存储和显示的信息。它广泛 应用于通信、计算机、电视、音响、医疗、安全等领域，并对社会产生了重要影响。 

“电子信息”是一个信息学词汇，它的出现与计算机技术、通信技术和高密度存 储技术的迅速发展并在各个领域里得到广泛应用有着密切关系。而电子信息工程是一门应用计算机等现代化技术进行电子信息控制和信息处理的学科，主要研究信息的获取与处理，电子设备与信息系统的设计、开发、应用和集成。 

该领域涵盖了社会的诸多方面，像电话交换局里怎么处理各种电话信号，我们周 围的网络怎样传递数据，甚至信息化时代军队的信息传递中如何保密等都要涉及电子 信息工程的应用技术。 

技术包括：软件技术、微电子技术、计算机及网络技术、通信技术、广播电视技 术、新型电子元器件、信息安全技术、智能交通技术等。

领域选择实操建议：该领域选择行业产品数字化程度高，二级领域方向性明确， 企业主营业务产品及知识产权方向主要为电子设备与信息系统的设计、开发、应用和 集成等。该领域可根据企业情况进行成果转化成产品或服务，知识产权建议一类发明、 二类软件著作权为主，实用新型等其他专利为辅。

2）生物与新医药（包含 7 个二级领域 36 个三级小领域） 

技术包括：医药生物技术 ；中药、天然药物；化学药；新剂型及制剂技术；医 疗仪器技术、设备与医学专用软件；轻工和化工生物技术。 

领域选择实操建议：该领域适用于生物技术与新医药产业范围，包括生物技术产 业和新医药产业。企业需要根据影响领域的 6 大因素结合企业未来发展方向进行细 分领域选择。知识产权建议一类发明为主、二类软件著作权，实用新型等知识产权为辅。

3）航空航天技术（包含 2 个二级领域 14 个三级小领域） 

为航空航天活动的顺利进行而创立的一系列高级复杂的施工作业程序。它涉及人 力资源配置，设备仪器搭配与安装使用等艰深的学术作业。是国家，民族，乃至整个 人类发展的高度追求。 

技术包括：航空技术：民用飞机技术；空中管制系统；新一代民用航空运行保障 系统等；航天技术：卫星通信应用系统；卫星导航应用服务系统等。 

航空技术：航空的基础理论是空气动力学。航空技术是综合高技术，在理论和设 计的基础上，材料技术是关键，电子技术是灵魂。 

航空指飞行器在地球大气层内的航行活动。气球，飞艇是利用空气的浮力在大气 层内飞行，飞机则是利用与空气相互作用产生的空气动力在大气层内飞行。飞机上的 发动机依靠飞机携带的燃料（汽油）和大气中的氧气工作。 

航天技术是探索、开发和利用宇宙空间的技术。它是一门高度综合性的科学技术， 涉及各类航天飞行器的设计、制造、发射和应用。 

领域选择实操建议：航空航天科学技术是 20 世纪兴起的现代科学技术，自其形 成以来，一直汲取基础科学和其他应用科学领域的最新成就。该领域专业性强，方向 明确，领域判定相较于其他领域困难度低。知识产权建议一类发明为主、二类软件著作权，实用新型等知识产权为辅。

4）新材料（包含 2 个二级领域 14 个三级小领域） 

新材料（new material）是指新近发展或正在发展的具有优异性能的结构材料 和有特殊性质的功能材料。结构材料主要是利用它们的强度、韧性、硬度、弹性等机 械性能。如新型陶瓷材料，非晶态合金 （金属玻璃） 等。功能材料主要是利用其所具有的电、光、声、磁、热等功能和物理效应。新材料技术是按照人的意志，通过物 理研究、材料设计、材料加工、试验评价等一系列研究过程，创造出能满足各种需要的新型材料的技术。 新材料按材料的属性划分，有金属材料、无机非金属材料（如陶瓷、砷化镓半导 体等）、有机高分子材料、先进复合材料四大类。按材料的使用性能划分，有结构材 料和功能材料。结构材料主要是利用材料的力学和理化性能，以满足高强度、高刚度、 高 硬度、耐高温、耐磨、耐蚀、抗辐照等性能要求；功能材料主要是利用材料具有 的电、磁、声、光热等效应， 以实现某种功能，如半导体材料、磁性材料、光敏材 料、热敏材料、隐身材料和制造原子弹、氢弹的核材料等 。新材料在国防建设上作 用重大。例如，超纯硅、砷化镓研制成功，导致大规模和超大规模集成电路的诞生， 使 计算机运算速度从每秒几十万次提高到每秒百亿次以上；航空发动机材料的工作 温度每提高 100℃，推力 可增大 24%；隐身材料能吸收电磁波或降低武器装备的红 外辐射，使敌方探测系统难以发现等。 

新材料技术包括：金属材料；无机非金属材料；高分子材料；生物医用材料；精细化学品等。 

领域选择实操建议：该领域选择可以根据企业主营业务产品（服务）是否是通过 物理研究、材料设计、材料加工、试验评价等一系列研究过程，创造出能满足各种需 要的新型材料的技术。然后按照新材料的属性和结构等等进行细分领域匹配。知识产 权建议一类发明为主、二类软件著作权，实用新型等知识产权为辅。

5）高技术服务（包含 8 个二级领域 17 个三级小领域） 

高技术服务业是现代服务业的重要内容和高端环节，技术含量和附加值高，创新 性强，发展潜力大，辐射带动作用突出。 

高技术服务业是现代服务业发展过程中，现代服务业与高新技术产业相互融合发 展的产物；是以创新为核心，以中小企业为实施主体，围绕产业集群的发展，旨在促 进传统产业升级、产业结构优化调整的进程中采用现代经营管理理念和商业模式，运 用信息手段和高新技术，为生产和市场发展提供专业化增值服务的知识密集型新兴产业。 

高技术服务业是高技术产业的重要组成部分和增长引擎，对于推进产业结构优化 升级，提升产业竞争力具有重要支撑作用。加快发展高技术服务业对于扩大内需、吸 纳就业、培育壮大战略性新兴产业、促进产业结构优化升级具有重要意义。 

技术包括：共性技术；现代物流；集成电路；业务流程外包（BPO）；文化创 意产业支撑技术；公共服务；技术咨询服务；精密复杂模具设计；生物医药技术；工业设计

领域选择实操建议：该领域主要是企业主营业务产品（服务）是科技创新对经济 社会发展的支撑作用日益体现在服务上，目前此领域涵盖行业范围广泛，目前企业领 域模糊，又是服务业，可在高技术服务领域中进行小领域筛选匹配。目前使用行业较 多行业（工程服务企业、文化创意企业、智慧物业企业、现代物流服务企业、检测服 务机构，工业设计等等服务型企业）知识产权建议一类发明为主、二类软件著作权， 实用新型等知识产权为辅，这样支撑力度更高。

6）新能源与节能（包含 4 个二级领域 14 个三级小领域） 

新能源：又称非常规能源。是指传统能源之外的各种能源形式。指刚开始开发利 用或正在积极研究、有待推广的能源，如太阳能、地热能、风能、海洋能、生物质能 和核聚变能等。节能的基本原理及其实际应用，涉及通用节能技术、工业锅炉和工业 炉窑的节能技术、节约热能、建筑节能技术、交通运输系统节能减排等方面，注重节 能技术的可行性与有效性。 

技术包括：可再生清洁能源技术；风能；生物质能；地热能利用；核能及氢能； 新型高效能量转换与储存技术；高效节能技术等 

领域选择实操建议：该领域主要是企业主营业务产品（服务）属于新能源系列， 效果可以达到节能状态。知识产权建议一类发明为主、二类软件著作权，实用新型等 知识产权为辅，选择该领域企业需要慎重选择，明确企业业务产品是否贴合新能源与 节能标准再进行匹配选择。

7）资源与环境技术（包含 8 个二级领域 29 个三级小领域） 

资源是指人类可用于生产、生活和经济发展的天然资源，包括土地、水、能源、 矿产资源等。而环境则是指人类生活和工作的自然环境和社会环境，包括空气、水、 土壤、植被、生态系统等。资源与环境的关系是紧密相连的。人类的生存和发展依赖 于资源与环境的协调和平衡。然而，在过去的几个世纪中，由于人类的不合理开发和 利用，环境受到了严重的破坏和污染，导致了资源的枯竭和生态系统的失衡。高新技 术领域中的资源与环境技术是企业利用自有或引进等相关技术进行资源与环境的控制优化技术。 

技术包括：水污染控制技术；大气污染控制技术；固体废弃物的处理与综合利用技术；环境监测技术；生态环境建设与保护技术；清洁生产与循环经济技术；资源高 效开发与综合利用技术等。

领域选择实操建议：随着科技的发展，人类对于资源与环境的污染也在逐步关注， 重视程度提高，该领域企业也在逐步增加，此领域多为环境治理，资源与环境污染处 理等行业。知识产权建议一类发明为主、二类软件著作权，实用新型等知识产权为辅。

8）先进制造与自动化（包含 9 个二级领域 39 个三级小领域） 

先进制造业是相对于传统制造业而言，指制造业不断吸收电子信息、计算机、机 械、材料以及现代管理技术等方面的高新技术成果，并将这些先进制造技术综合应用 于制造业产品的研发设计、生产制造、在线检测、营销服务和管理的全过程，实现优 质、高效、低耗、清洁、灵活生产，即实现信息化、自动化、智能化、柔性化、生态 化生产，取得很好经济收益和市场效果的制造业总称。然后进行制造业自动化。 

技术包括：工业生产过程控制系统；高性能、智能化仪器仪表；先进制造技术； 新型机械；电力系统信息化与自动化技术；汽车行业相关技术。 

领域选择实操建议：该领域主要是企业主营业务为产品设备，制造业的企业居多， 多为产品（设备）销售收入，知识产权建议一类发明专利，二类实用新型专利为主、 软件著作权为辅。

六、结论

结论 1： 

需要选择对企业主要产品（服务）发挥核心支持作用的技术是否属于《国家重点 支持的高新技术领域》规定的范围，并了解在高新技术企业认定申报实操中影响高新 技术领域选择的六大影响因素，该六大因素是决定企业领域选择的关键。如： 

1）业务重大变更：说明企业的核心业务发生重大变化，同时意味着在高新实操 中企业可能存在 2 种一级领域。在申报时，收入模块需要根据企业近一年及未来发 展方向判别，一般为变更后领域，研发模块根据技术内容进行选择，可存在 1 种以 上一级领域。需要慎重选择； 

2）公司业务产品：可确认企业业务范围，判别时注意哪些是主营业务，哪些是 其他业务产品； 

3）知识产权：属于企业科技成果证明资料之一，在高新评分中很重要，也能间 接反应企业科技含量。科技成果是企业研发项目的产出。可作为企业业务支撑用； 

4）收入发票：是指企业收入的依据（票据凭证），高新实操中它是企业收入类 型的证明资料之一，配合收入产品（服务）判别领域； 

5）核心技术：是二级、三级高新技术领域选择的关键； 

6）收入产品（服务）：辅助判别一级领域方向。领域判别时需通过企业收入合 同、收入发票、收入明细账等信息进行综合考量。 

结论 2： 

明确领域对于高新技术企业的重要性。 

1）高新领域是代表企业的主要业务方向及未来的发展方向。所以是否在支持的领域内，是否正确选择领域，都将决定能否通过高企申报的条件；

2）高新领域属于高新八大条件之一，所以在企业自评中，不在领域内，将无法 达到高新的基础门槛； 

3）高新领域选择贯穿高新申报周期。在高企申报材料中，有四处含有领域，三 处需要手动选择填写，分别是：企业注册信息、企业研究开发活动情况表（RD 表）； 上年度高新技术产品（服务）情况表（PS 表）3 部分； 

4）通过 2022 年部分区不通过原因进行分析并总结出 3 大原因：分别为研究开 发费用归集不符、领域与企业产品不符、综合创新能力不足，也再次充分证明高新技 术领域选择的重要性。 

结论 3： 

企业需要根据自身特点，选择合适的切入点，综合各方面信息情况，保证选择的 领域与企业自身情况匹配。具体方法如下： 

1）识别企业所属行业：高新咨询公司可通过查询网站、与企业对接人交流、现 场调研、技术调研、相关依据分析研究（或线上）等方式，了解并分析出“企业是做 什么的”，判断企业所属行业及主营业务产品（服务）方向； 

2）匹配高新八大领域：通过对高新八大领域及其细分领域的研究分析，了解“每 个领域适用的企业主要业务产品（服务）范围”；并结合文中提出的六大影响因素及 注意事项进行最终匹配，选定最合适的高新技术领域。

七、参考文献 

（一）高新技术企业认定管理办法 

（二）高新技术企业认定工作指引